Все зачисления на карту будут контролироваться налоговой инспекцией и облагаться налогом: разъяснения ФНС

С июня и июля 2025 года для физических лиц и организаций в России вступил в силу комплекс новых правил по контролю за переводами денежных средств на банковские карты. Эти меры направлены на повышение прозрачности финансовых операций и борьбу с уклонением от уплаты налогов и легализацией незаконных доходов.

Усиление роли налоговой и Росфинмониторинга

С 1 июня 2025 года Росфинмониторинг получил расширенные полномочия по контролю за подозрительными операциями по переводу денег с карты на карту.

Теперь банки обязаны передавать сведения о таких операциях в Росфинмониторинг.

В случае выявления сомнительных переводов (например, регулярных или анонимных поступлений, больших сумм без указания назначения платежа) Росфинмониторинг может временно блокировать операции на срок до десяти рабочих дней и запрашивать подтверждающие документы: договора, расписки, чеки и прочие доказательства легальности дохода.

Одновременно с этим с 1 июля 2025 года Федеральная налоговая служба (ФНС) ужесточила контроль за такими операциями, фокусируясь на выявлении доходов, которые могут быть не задекларированы и не обложены налогом.

Законодательство теперь предусматривает, что налоговики могут по результатам проверки доначислить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) или налог на профессиональный доход (НПД), а также выписать штрафы, если доход был получен незаконно или не декларировался.

Что считается доходом и подлежит налогообложению?

Важно понимать, что не все переводы на карту становятся объектом налогообложения.

К не облагаемым налогом операциям относятся:

нерегулярные подарки и финансовая помощь родственникам и друзьям; возврат долгов между знакомыми; алименты и выплаты на содержание детей; совместные расходы, например, собирающие деньги на общие нужды компании друзей.

Налоговая служба не считает доходом подобные операции, поэтому людям, совершающим обычные переводы, волноваться не о чем.

Облагаются налогом только те переводы, которые фактически являются доходом, в том числе:

систематические выплаты за услуги без официальной регистрации самозанятых или компаний; денежные поступления от аренды недвижимости или транспорта; доходы от продажи имущества; другие регулярные операции, указывающие на предпринимательскую деятельность без налоговой отчетности.

Если такие операции будут замечены, налоговая может запросить документы и требовать уплату налогов.

Механизм блокировки операций и взаимодействие с налоговой

При подозрении на незаконные доходы банк может запросить у клиента документы для подтверждения легальности поступлений.

Если сумма подозрительного перевода превышает 100 000 рублей, банк вправе заблокировать карту до выяснения обстоятельств.

Впрочем, блокировка относится к операциями, вызывающим обоснованные подозрения, и не применяется массово ко всем переводам.

Налоговая не получает права автоматически взыскивать налоги или блокировать платежи без проведения проверки и сбора доказательств.

Для кого новые правила создают больше всего трудностей?

Особенно внимательно к новым нормам нужно относиться фрилансерам, самозанятым и владельцам малого бизнеса, которые получают доходы на личные карты.

Им рекомендуется:

оформлять официальный статус самозанятого через специальное приложение или порталы государственных услуг; четко регистрировать и документировать все поступления; не использовать личные счета для проведения расчетов с клиентами и оформлять договоры и чеки по каждому заказу.

Для компаний и индивидуальных предпринимателей важно вести прозрачный учет, использовать кассовые аппараты и не смешивать личные и деловые финансовые операции.

Развенчание популярных мифов

Среди пользователей распространились ошибочные представления:

Налог будут взимать с любого перевода на карту — не так. Налог взимается только с доходов, а не с подарков, возвратов долгов или финансовой помощи. Все карты с 1 июля 2025 года находятся под массовым контролем — на самом деле ФНС работает выборочно, направляя внимание на подозрительные случаи и крупные суммы. Блокировка карты происходит автоматически — блокировки возможны, но только при значительных подозрениях и после запроса подтверждающих документов. Заключение

Новые правила контроля за переводами на карты являются частью усилий государства по борьбе с отмыванием денег и налоговыми нарушениями.

Обычным гражданам не стоит опасаться, если их переводы носят характер личных или случайных операций.

В то же время предпринимателям и тем, кто получает регулярные доходы на карту, важно заблаговременно подготовиться, оформив все в соответствии с законом и ведя прозрачный учет.

Таким образом, повышение контроля способствует более честной финансовой среде и снижает риски незаконных операций, при этом не создавая чрезмерных препятствий для добросовестных пользователей, пишет источник.

Читайте также: Дайте томатам 3 таблетки в июле — и они будут плодоносить до поздней осени: состав действенной подкормки Водителям с многолетним стажем придется пересдавать права в июле: названы условия Сильнейший покровитель: люди, рожденные в эти числа, находятся под защитой особенного ангела-хранителя