Налоги для пенсионеров в 2025: что облагается, а что нет
- 9 августа 11:15
- Валерия Слатова
В России государственные пенсии — по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца — традиционно не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Этот факт зафиксирован в Налоговом кодексе и не меняется на 2025 год. То есть основная часть граждан, получающая пенсии, продолжит получать их без удержания НДФЛ.
Тем не менее, налогами облагаются другие виды доходов пенсионеров:
- Доходы от работы (если пенсионер продолжает официально трудиться).
- Доходы от инвестиций, в том числе дивиденды, проценты по вкладам, доходы от продажи ценных бумаг.
- Доходы от аренды имущества и прочие источники, отличные от самой пенсии.
С введением прогрессивной шкалы налогообложения с 2025 года ставки НДФЛ для доходов варьируются от 13% для доходов до 2,4 млн рублей в год, до 22% для сверхвысоких доходов.
Кого могут «трясти» первыми?
Прямое налогообложение пенсий пока не планируется и в официальных государственных программах отсутствует. Однако на практике так называемый «тест на доход» или контроль за совокупным годовым доходом граждан, включая пенсионеров, становится всё более строгим.
В первую очередь дополнительным налогам и проверкам могут подвергнуться пенсионеры, которые:
- Продолжают работать и получать зарплату одновременно с пенсией.
- Владеют инвестиционными инструментами с доходом, превышающим необлагаемый минимум.
- Получают доходы от аренды имущества или бизнеса.
- Имеют крупные банковские вклады и другие активы, приносящие доход выше лимита освобождения от налога.
Размер необлагаемого дохода по вкладам в 2025 году примерно составляет 210 000 рублей (рассчитывается исходя из ключевой ставки Центробанка). Если доход от процентов или инвестиций превысит эту сумму, то возникнет обязанность платить налог.
Почему именно пенсионеры с дополнительными доходами под пристальным вниманием?
Пенсионеры, имеющие дополнительные источники дохода, формируют сложную картину финансового положения, что привлекает внимание налоговых органов. Государство стремится обеспечить справедливое налогообложение всех категорий граждан, включая пенсионеров, чтобы исключить уход от налогов на доходы, считающиеся не заработной платой, а пассивным доходом либо бизнес-выручкой.
Также рост контроля связан с общим планом по повышению собираемости налогов на фонде, который обеспечивает финансирование социальных программ, включая пенсии.
Что остаётся вне налогообложения?
Важно отметить, что сама пенсия, которую выплачивает Пенсионный фонд, продолжает оставаться вне налогообложения. Пенсионерам не стоит бояться, что их базовая выплата сократится из-за новых налогов.
Кроме того, налоговые льготы сохраняются для следующих категорий:
- Пенсионеров, которые не имеют иных существенных доходов кроме пенсии.
- Людей старше определенного возраста с низким доходом.
- Инвалидов и многодетных семей (возникают региональные льготы).
Как подготовиться к возможным изменениям и избежать проблем?
- Внимательно следите за своими источниками дохода: ведите учёт всех поступлений, не связанных непосредственно с пенсией.
- Если получаете доходы от инвестиций или аренды, консультируйтесь с налоговыми специалистами или используйте официальные ресурсы для расчёта обязательных платежей.
- Используйте налоговые вычеты и льготы, если они вам положены.
- Следите за обновлениями в законодательстве, чтобы своевременно получить информацию о возможных изменениях.
Заключение
С середины августа 2025 года пенсионеры России не столкнутся с налогом на саму пенсию, однако источники дополнительных доходов — заработная плата, инвестиции, аренда — уже подлежат налогообложению по установленной прогрессивной шкале. Особое внимание будет уделено тем, кто совмещает пенсию и другие доходы, получая значительные суммы. Введение подобных мер связано с необходимостью поддержания баланса в бюджетной системе и справедливого распределения налоговой нагрузки.
Пенсионерам важно внимательно относиться к своим доходам, вовремя декларировать их и использовать доступные налоговые льготы, чтобы избежать неприятных сюрпризов и проблем с налоговыми органами, пишет источник.